Я помню! Я горжусь!

календарь

Поздравляем с днем рождения!

  • 1 Мая
    Б.В.Зарицкий
  • 2 Мая
    В.Л.Миронова
  • 3 Мая
    А.И.Григоров
  • 4 Мая
    А.К.Сергуладзе
  • 5 Мая
    В.А.Береснев
  • 5 Мая
    Е.В.Кузнецова
  • 5 Мая
    В.М.Никифоров
  • 6 Мая
    В.Е.Колесников
  • 6 Мая
    Е.И.Конецул
  • 6 Мая
    Н.В.Рачков
  • 6 Мая
    А.Н.Сафонов
  • 7 Мая
    О.Г.Давыдов
  • 7 Мая
    И.Г.Кветкина
  • 8 Мая
    Е.Н.Назаров
  • 8 Мая
    А.С.Суржко
  • 9 Мая
    А.И.Левина
  • 9 Мая
    Л.И.Пантелеева
  • 9 Мая
    В.А.Шмаков
  • 9 Мая
    А.И.Каспаров
  • 11 Мая
    О.В.Беслекоева
  • 11 Мая
    В.С.Истомин
  • 12 Мая
    Е.В.Анисимова
  • 12 Мая
    Л.И.Русанова
  • 13 Мая
    М.И.Каролинский
  • 13 Мая
    А.В.Челпанов
  • 13 Мая
    Н.П.Яновская
  • 14 Мая
    С.И.Зисман
  • 14 Мая
    Н.В.Сосова
  • 15 Мая
    Г.А.Агапов
  • 17 Мая
    Е.И.Ковалева
  • 18 Мая
    С.М.Киричук
  • 19 Мая
    С.Е.Прилуцких
  • 19 Мая
    В.П.Соломин
  • 19 Мая
    В.А.Яценко
  • 20 Мая
    Л.П.Касперова
  • 21 Мая
    И.С.Рудной
  • 22 Мая
    В.Т.Кожевников
  • 22 Мая
    П.И.Пяскорский
  • 23 Мая
    Е.Н.Смирнов
  • 24 Мая
    Л.В.Романова
  • 25 Мая
    Ф.М.Тайк
  • 26 Мая
    С.А.Нечепуренко
  • 27 Мая
    Н.В.Сизов
  • 29 Мая
    А.Г.Бочаева
  • 30 Мая
    С.В.Алафинов
  • 30 Мая
    Е.П.Антропов
  • 30 Мая
    С.М.Бубновский
  • 31 Мая
    Г.М.Левин
  • 31 Мая
    Д.М.Малах
  • 31 Мая
    М.А.Мирзоев
  • 31 Мая
    Ю.А.Нечаев
Все именинники

Праздники России

НАШ КИНОЗАЛ

ЯМАЛ86

Курсы валют

02.05 01.05
USD 64.6314 64.6314
EUR 72.3096 72.3096
все курсы

Отчет о финансово-хозяйственной деятельности Землячества за период с марта 2014 года по октябрь 2016 года

А К Т

проверки финансово-хозяйственной деятельности

РОО «Западно-Сибирское землячество»

г. Москва 22 сентября 2016 г.

 

Ревизионная комиссия в составе: Горина З.Д., Русакова Л.И., Родина В.А. провела проверку финансового состояния и организацию бухгалтерского учета в РОО «Западно-Сибирского землячество» за период с 01.04.2014г. по 30.09.2016г. ( 2,5 года).

Бухгалтерский учет финансово-хозяйственной деятельности в Землячестве ведется в соответствии с Федеральным законом от 06.12.2011г. № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете».

По кассе и по расчетному счету полностью отражаются все суммы поступающих вступительных взносов, а также суммы финансовой поддержки от спонсоров – юридических и физических лиц.

По кассе и расчетному счету поступило 9 189 400 руб., в том числе:

- добровольных вносов – 9 014 000 руб.

- вступительные взносы – 14 800  руб.

- членские взносы – 160 600 руб.

Наиболее крупные суммы добровольных взносов были получены от:

ЗИНЗИВЕР -2000       - 3 000 000 руб.

Сургутнефтегаз         - 3 000 000 руб.

Тюменское областное

дорожно-эксплуатационное

предприятие                                    - 2 000 000 руб.

ООО «КРЭМОН»                              - 175 000 руб.

ДСК Автобан                                    - 200 000 руб.

Негосударственные

санаторные курорты                     - 100 000 руб.

Общий расход финансовых средств составил – 9 600 429 руб.18 коп., в том числе:

- на мероприятия                                                 - 2 168 628 руб. 42 коп.

- на исполнительную дирекцию                       - 7 431 800 руб. 76 коп.

Указанные расходы отражались на разных бухгалтерских счетах.

Расходы на исполнительную дирекцию:

- заработная плата сотрудников                     - 4 208 417 руб.38 коп.

- страховые взносы на зарплату                      - 1 187 059 руб. 92 коп.

- расходы на содержание офиса (аренда)       - 1 503 512 руб. 83 коп.

- стоянка а/м                                                      - 97 183 руб. 33 коп.

- текущий ремонт помещения                        - 198 382 руб.

- услуги связи и мобильная связь                   - 101 281 руб.

- комиссия банка                                              - 77 284 руб.19 коп.

- прочее                                                             - 58 680 руб. 11 коп.

И Т О Г О:                                                        - 7 431 800  руб.

Расходы на мероприятия землячества за отчетный период:

- 9 мая, чествование ВОВ                              - 474 689 руб.

- 23 февраля   - 69 622 руб.

- 8 марта                                                          - 146 535 руб.

- Празднование Нового года                        - 251 688 руб.

- Женский клуб                                             - 10 354 руб.

- Литературный клуб                                    - 46 698 руб.

- Сорокинская секция                                   - 84 319 руб.

- Военно-патриотическое воспитание      – 23 960 руб.

- 70-летие Тюменской области                   - 80 836 руб.

- Молодежный форум                                  - 41 050 руб.

- Чествование юбиляров в 2014 году         - 323 254 руб.

- Культурно-массовые мероприятия          - 154 424 руб.

- Прочие мероприятия                                 - 330 770 руб.

- ПРОЧЕЕ                                                     - 130 429 руб.

И Т О Г О :                                                  -  2 168 628 руб.

      Затраты по статьям «Прочие мероприятия» и «Прочее» в бухгалтерском отчете не расшифрованы, а также превышают затраты, заложенные в смете (5% от всех затрат - это 108 000руб). Фактический расход -462 000руб.

      К составлению смет затрат исполнительная дирекция  подходила без учета возможностей финансирования (сметы значительно завышены по сравнению с предыдущими годами), а расходы опережали темпы поступления, в результате средства к середине 2015 года были израсходованы, и деятельность исполнительной дирекции практически прекратилась.                                                                                                                                                                                                                                                                               

  Были проведены мероприятия, непредусмотренные в сметах расходов.  По некоторым статьям затрат (по видам мероприятий) расходы превысили установленные сметы:

- на празднование 9 мая по смете было утверждено – 135 000 руб.-

                                                                        израсходовано - 474 689 руб.

- на празднование 23 февраля по смете-                        - 30 000 руб.

                                                                       израсходовано-  50 592 руб.  

- на Новый год – по смете                                               - 167 000 руб.

                                                                       израсходовано –251 688 руб.  

         Также следует отметить, что на ремонт помещения (ул.Народная, д.4) было запланировано 100 000 руб. Израсходовано – 198 382 руб. Договор был заключен с туристической фирмой ООО «Трэвел Шоп Карт СНГ». Лицензии на выполнение ремонтных работ у данной организации нет.

         В результате проверки основных средств, находящихся на балансе организации, выяснилось, что офисная мебель (кабинет) стоимостью 35400 руб. отсутствует. (Инвентарная карточка учета объекта основных средств №1 от 06.07.2010).

        Была установлена необоснованная выдача премии работникам дирекции: в смете расходов заложена материальная помощь в размере должностного оклада в период оформления отпуска. Выплаченная сумма - 385 000руб. как премии - не правомерны. Также начисленная сумма в 60000 руб. Сосовой Н.В. в марте 2016г. оформлена в бухгалтерии без приказа. Что является грубым нарушением.

       Документы по расчетам с поставщиками услуг: договора и акты  оформлены не должным образом: нет уточнения вида и объема выполненных работ.

       Документы по учету кадров, кассовые документы, банковские документы, авансовые отчеты, документы по заработной плате,  бухгалтерская отчетность за 2,5 года, представленные комиссии, оформлены должным образом и отвечают требованиям организации бухгалтерского учета некоммерческой организации РФ.

     Все отчеты в ИФНС,  Фонд социального страхования, Пенсионный фонд, отделение государственной статистики были сданы в полном объеме и в установленные сроки.

Приход и расход наличных денежных средств отражается в кассовой книге,

Авансовые отчеты оформляются правильно с приложением всех подтверждающих документов.

    На 30.09.2016г. остатки денежных средств составляют:

- по кассе 50 «Касса» - 0 руб.

- по счету 51 «Расчетный счет» - 9 647 руб. 11 коп., что подтверждено выпиской Сбербанка.

    Необходимо отметить, что по состоянию на 30.09.2016г., ввиду отсутствия денежных средств, за «Западно-Сибирским землячеством» числится задолженность:

- по заработной плате                                               -  677 422 руб.

-  долг по страховым взносам                                 - 203 227 руб.

- долг по аренде помещений (Народная,4)       – 356 657 руб.

- долг по аренде помещения (Перуновский,3) – 393 920 руб.

ИТОГО:                                                                            - 1 621 226 руб.

    Ревизионная комиссия отмечает, что действующая исполнительная дирекция не имеет акта передачи дел от Сосовой Н.В. и столкнулась с реальными трудностями по восстановлению бухгалтерского учета и делопроизводства.  Также следует отметить, что доступа к расчетному счету организации нет из-за отсутствия (согласного нового УСТАВА) назначения исполнительного  директора общим собранием.

    Предложения ревизионной комиссии:

1. Исполнительной дирекции продолжать работу по вовлечению   в землячество новых членов.

2. Принимать более активные меры по сбору вступительных и членских взносов, активно вести разъяснительную работу об общественной и благотворительной деятельности Землячества с целью увеличения количества спонсоров для финансовой поддержки уставной деятельности.

3. Разрабатывать и внедрять разные направления работы с членами Землячества, направленные на решение проблем социально-экономического и культурного развития, оказание помощи нуждающимся в этом членам  Землячества.

Члены комиссии

Горина З.Д.

Русакова Л.И.

Родина В.А.